目 录
第一部分 2024年部门预算编制说明
一、基本职能及主要工作
二、部门预算单位构成
三、收支预算情况说明
四、财政拨款收支预算情况说明
五、一般公共预算当年拨款情况说明
六、一般公共预算基本支出情况说明
七、“三公”经费财政拨款预算安排情况说明
八、“会议费”、“培训费”、“差旅费”财政拨款预算安排情况说明
九、政府性基金预算支出情况说明
十、国有资本经营预算支出情况说明
十一、其他重要事项的情况说明
十二、名词解释
第二部分 2024年部门预算报表
表1. 部门收支总表
表1-1. 部门收入总表
表1-2. 部门支出总表
表2. 财政拨款收支预算总表
表2-1. 财政拨款支出预算表（政府经济分类科目）
表3. 一般公共预算支出预算表
表3-1. 一般公共预算基本支出预算表
表3-2. 一般公共预算项目支出预算表
表3-3. 一般公共预算“三公”经费支出预算表
表4. 政府性基金支出预算表
表4-1. 政府性基金预算“三公”经费支出预算表
表5. 国有资本经营预算支出预算表
第三部分 2024年部门预算项目绩效目标表
表1.部门整体支出绩效目标表
表2.部门预算项目支出绩效目标表
遂宁高新区公共投资审计中心2024年部门预算编制说明
一、基本职能及主要工作
（一）遂宁高新区公共投资审计中心职能简介
主要承担政府及国有企业投资审计、财政财务收支审计，以及园区各部门领导干部经济责任审计。
（二）投资审计中心2024年重点工作
1.加强理论武装，夯实做好工作的思想和理论根基。以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面贯彻中省市对审计工作提出的新要求新任务，立足经济监督定位，聚焦工作主责主业，开展研究型审计，按照“五个牢牢把握”的重要要求，在全面学习、全面把握、全面落实上下功夫，找准发挥审计作用的目标方向、内容重点、实现路径，落实到审计计划编制、项目实施、整改监督、成果运用各环节，以“如臂使指、如影随形、如雷贯耳”的审计监督服务，保障园区社会经济高质量发展。
2.扛牢工作职责，高质高效推进园区各项审计工作。一是重点聚焦园区经济社会发展重大举措、重大项目、重大资金等落实情况的审计监督力度，2024年年内完成凉水井三期、舒家河一期、桃花山三期等7项重大政府投资结算审计复核工作，持续做好城市有机更新、鹭栖湖改造等6个重点项目跟踪审计，稳步推进完成部门领导干部经济责任审计1-2人，有序开展财务收支审计部门2个，推进园区国有公司近两年全面财务收支审计。二是持续抓好问题整改，全面对接“问题清单”与“整改清单”，强化审计整改情况日常检查和专项检查，压实审计整改主体责任，形成发现问题、整改落实、完善制度的工作闭环。加强对审计整改监督结果的运用，督促责任部门通过审计发现问题，举一反三，以点改面，规范制度流程，防范漏洞风险，同时加强与党群、纪检监察等部门联动，在信息互通、成果共享、结果运用上贯通融合，形成监督合力，持续提升审计监督质效。
3.做好自身建设，塑造审计职业精神和提升审计专业能力。坚持审计队伍“不宠领导、不养闲人、不容坏人”的原则，一是着力加强领导班子建设，特别是部门负责人要以身作则，发挥“头雁效应”，班子成员要做懂专业、能干事、讲真话、报实情的表率，做深入基层、深入一线的表率，做遵纪守法、清正廉洁、锐意进取的表率。二是着力提升队伍素质和能力。要把政治能力作为必备素质，持续巩固主题教育成果，在职责范围内大胆监督，不拿原则做交易，凭专业赢得尊重，靠铁面树立权威。同时要扎实提升专业能力，审计人员既要精通专业知识，熟练掌握审计技术方法，还要练就思路清晰、言简意赅的表达能力和逻辑严密、生动简练的写作能力。三是严守政治纪律、政治规矩和廉政纪律。在为谁执审、为谁用权、为谁牟利这个问题上头脑要特别清醒、立场要特别坚定，深刻认识加强自身党风廉政建设的极端重要性，对违反党纪国法的审计“害群之马”，以零容忍态度坚决清除，打造一支让党工委放心、让部门满意的忠诚干净担当的审计“特种部队”。
二、部门预算单位构成
投资审计中心下属二级预算单位0个，其中行政单位0个，参照公务员法管理的事业单位0个，其他事业单位0个。
三、收支预算情况说明
按照综合预算的原则，投资审计中心所有收入和支出均纳入部门预算管理。收入包括：一般公共预算拨款收入；支出包括：一般公共服务支出、社会保障和就业支出、卫生健康支出、住房保障支出。投资审计中心2024年收支总预算284.34万元，较2023年收支预算总数增加13.54万元，主要是劳务派遣人数增加，则项目支出增加。
（一）收入预算情况
投资审计中心2024年收入预算284.34万元，其中：一般公共预算拨款收入284.34万元，占100%
（二）支出预算情况
投资审计中心2024年支出预算284.34万元，其中：基本支出66.56万元，占23.41%；项目支出217.78万元，占76.59%。
四、财政拨款收支预算情况说明
投资审计中心，2024年收支总预算284.34万元，较2023年收支预算总数增加13.54万元，主要是劳务派遣人数增加，则项目支出增加，收入包括：本年一般公共预算拨款收入284.34万元；支出包括：一般公共服务支出266.35万元、社会保障和就业支出9.78万元、卫生健康支出2.73万元、住房保障支出5.49万元。
五、一般公共预算当年拨款情况说明
（一）一般公共预算当年拨款规模变化情况
投资审计中心，2024年收支总预算284.34万元，较2023年收支预算总数增加13.54万元，主要是劳务派遣人数增加，则项目支出增加。
（二）一般公共预算当年拨款结构情况
一般公共服务支出266.35万元，占94%；社会保障和就业支出9.78万元，占3%；卫生健康支出2.73万元，占1%；住房保障支出5.49万元，占2%。
（三）一般公共预算当年拨款具体使用情况
1.一般公共服务（类）审计事务（款）审计业务（项）2024年预算数为217.78万元，主要用于：咨询服务费、劳务费等。
2.一般公共服务（类）审计事务（款）行政运行与事业运行（项）2024年预算数分别为13.04万元、35.53万元，主要用于：单位机构正常运行、包括工资福利支出等人员经费以及开展日常工作的基本支出，包括办公费、邮电费、差旅费、培训费、其他交通费、其他商品和服务支出等日常公用经费。
3.社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位养老保险支出（项）6.39万元，主要用于：单位机构人员基本养老保险缴费支出。
4.社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位年金缴费支出（项）3.2万元，主要用于：单位机构人员年金缴费支出。
5.社会保障和就业支出（类）其他社会保障和就业支出（款）其他社会保障和就业支出（项）其他社会保障和就业支出0.19万元，主要用于：单位机构人员其他社会保障和就业支出缴费支出等。
6.卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）行政单位医疗与事业单位医疗（项）分别为0.55万元、1.53万元，主要用于：单位人员医疗缴费。
7.卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）公务员医疗补助（项）0.15万元，主要用于：单位人员医疗缴费。
8.卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）其他行政事业单位医疗支出（项）0.5万元，主要用于：单位人员其他医疗缴费。
9.住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）5.49万元，主要用于单位人员住房公积金缴费。
六、一般公共预算基本支出情况说明
投资审计中心，2024年一般公共预算基本支出66.56万元，其中：
人员经费58.99万元，主要包括：基本工资、津贴补贴、社会保险缴费、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、住房公积金等。
公用经费7.57万元，主要包括：办公费、邮电费、差旅费、培训费、其他交通费、其他商品和服务支出等。
七、“三公”经费财政拨款预算安排情况说明
投资审计中心2024年“三公”经费财政拨款预算数0.2万元，其中：因公出国（境）经费0万元，公务接待费0.2万元，公务用车购置及运行维护费0万元。
（一）因公出国（境）经费较2023年预算持平。主要原因两年年初均未预算因公出国（境）。
（二）公务接待费较2023年预算下降66.67%。主要原因是公务接待次数减少。2024年公务接待费计划用于本年度公务接待。
（三）公务用车购置及运行维护费较2023年预算持平。主要原因是两年年初未预算公务用车购置及运行维护费。
部门现有公务用车0辆，其中：轿车0辆，越野车0辆，大型客、货车0辆。
2024年安排公务用车购置费0万元。
2024年安排公务用车运行维护费0万元。
八、“会议费”、“培训费”、“差旅费”财政拨款预算安排情况说明
投资审计中心2024年“会议费”、“培训费”、“差旅费”财政拨款预算数2.1万元，其中：会议费0万元，培训费0.3万元，差旅费1.8万元。
（一）会议费较2023年预算持平。主要原因是两年年初未预算会议费。
（二）培训费较2023年预算（下降）57.14%。主要原因是单位人员减少培训次数减少。
（三）差旅费较2023年预算持平。主要原因是单位人员出差人次预计与2023年无较大变化。
九、政府性基金预算支出情况说明
投资审计中心2024年没有使用政府性基金预算拨款安排的支出。
十、国有资本经营预算支出情况说明
投资审计中心2024年没有使用国有资本经营预算拨款安排的支出。
十一、其他重要事项的情况说明
（一）机关运行经费
2024年，投资审计中心及下属0家行政单位、0家参公单位、0家参公管理事业单位，机关运行经费财政拨款预算为7.57万元，较2023年预算减少了2.42万元，减少24%。
（二）政府采购情况
投资审计中心2024年预算5.8万元，购买打印机与笔记本电脑，将进行政府采购。
（三）国有资产占有使用情况
截至2023年底，投资审计中心共有车辆0辆，其中，地厅级领导干部用车0辆、定向保障用车0辆、执法执勤用车0辆。单位价值200万元以上大型设备0台（套）。
2024年部门预算安排车辆购置经费0万元。其中，财政拨款预算安排0万元，非财政拨款安排0万元。购置地厅级领导干部用车0辆、定向保障用车0辆、执法执勤用车0辆。安排大型设备购置经费0万元，购置大型设备0台（套）。
2024年部门预算未安排购置车辆及单位价值200万元以上大型设备。
（四）预算绩效情况
2024年投资审计中心开展绩效目标管理的项目5个，涉及预算217.78万元。其中：人员类项目0个，涉及预算0万元；运转类项目个，涉及预算0万元；特定目标类项目5个，涉及预算217.78万元。
十二、名词解释
1.一般公共预算拨款收入：指本级财政当年拨付的资金。
2.基本支出：指为保证机构正常运转，完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。
3.项目支出：指在基本支出之外为完成特定事业发展目标所发生的支出。
4.“三公”经费：纳入单位预算管理的“三公”经费，是指单位用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映部门公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。
5.培训费：指单位开展培训直接发生的各项费用支出，包括师资费、住宿费、伙食费、培训场地费、培训资料费、交通费以及其他费用。